Os seguros de capitalização têm garantias de capital, e por vezes de rendimento, prestadas pelo segurador, tornando-os apelativos para investidores avessos ao risco. Simultaneamente, quando o investimento é de médio e longo prazo, os seguros de capitalização beneficiam de uma fiscalidade mais favorável, sendo também instrumentos indicados para quem pretende fazer planeamento sucessório.

O rendimento de Clientes particulares é tributado de acordo com a legislação em vigor na data do reembolso. Atualmente é aplicada a taxa mínima de 11,2% a partir do oitavo ano e de 22,4% entre o quinto e o oitavo anos. Se o levantamento ocorrer até ao quinto ano, ou se o investimento realizado na primeira metade do contrato for inferior a 35% do investimento total, a taxa será de 28%. Para mais informações, consulte o guia fiscal.